Zakelijke kosten
Beoordeel of kosten volledig zakelijk, gemengd of privé zijn en welke onderbouwing je bewaart.
Inkomstenbelasting
Inkomstenbelasting voor ondernemers praktisch uitgelegd.
Is een uitgave zakelijk aftrekbaar? Moet een aankoop op de balans? Wat betekent privégebruik voor je winst? Fiscely vertaalt de regels naar jouw onderneming en administratie.
Veelvoorkomende vragen bij de inkomstenbelasting
Voor een eenmanszaak, vof of maatschap loopt de winst uiteindelijk door naar de inkomstenbelasting. De fiscale beoordeling begint daarom vaak bij de aard van de uitgave en het gebruik binnen de onderneming.
Investeringen
Bepaal of je een aankoop direct als kosten verwerkt of als bedrijfsmiddel activeert en afschrijft.
Ondernemersaftrek
Krijg overzicht van voorwaarden zoals ondernemerschap, urenregistratie en toepasselijke aftrekposten.
Auto en vervoer
Vergelijk zakelijk of privévermogen, kilometerverwerking, autokosten en gevolgen van privégebruik.
Privéstortingen en opnamen
Verwerk geld en goederen die tussen privé en de onderneming bewegen zonder ze als omzet of kosten te behandelen.
Winst en balans
Zie hoe een fiscale keuze doorwerkt in kosten, ondernemingsvermogen, winst en de jaarafsluiting.
Wanneer zijn kosten zakelijk aftrekbaar?
De hoofdvraag is of de kosten zijn gemaakt voor de zakelijke belangen van je onderneming. Een duidelijke zakelijke aanleiding, een passende factuur en een goede verwerking in de administratie helpen om die keuze te onderbouwen.
Volledig zakelijk, gemengd of privé
Volledig zakelijke kosten zijn in beginsel aftrekbaar, tenzij een bijzondere aftrekbeperking geldt. Hebben kosten ook een persoonlijk karakter, dan moet je het zakelijke deel bepalen. Overheerst het privékarakter, dan kan aftrek geheel ontbreken.
Kosten of investering
Een aankoop die meerdere jaren in de onderneming wordt gebruikt, kan een bedrijfsmiddel zijn. Dan verwerk je de aanschaf op de balans en verdeel je de kosten via afschrijving over de gebruiksduur. Bijkomende kosten en niet-aftrekbare btw kunnen deel uitmaken van de aanschafwaarde.
Bewijs en samenhang met de btw
De behandeling voor de inkomstenbelasting is niet automatisch gelijk aan de btw-behandeling. Een uitgave kan bijvoorbeeld als zakelijke kosten meetellen terwijl de btw niet of slechts gedeeltelijk aftrekbaar is.
Maak je vraag concreet
Noem je rechtsvorm, het bedrag, wat je hebt gekocht, hoe je het gebruikt en op wiens naam de factuur staat. Dan kan Fiscely de fiscale én administratieve gevolgen in samenhang beoordelen.
Deze pagina bevat algemene informatie. Jaarbedragen en voorwaarden kunnen wijzigen. Controleer actuele bedragen bij de Belastingdienst of laat je concrete situatie beoordelen.
Voorbeelden van vragen
Omschrijf de feiten. Fiscely helpt je de juiste fiscale vraag daaruit te halen.
Is deze opleiding zakelijk aftrekbaar of vooral privé?
Boek ik mijn nieuwe machine direct als kosten of schrijf ik erop af?
Zet ik mijn auto op de zaak of houd ik hem privé?
Hoe verwerk ik een privébetaling van een zakelijke factuur?
Stel je vraag over inkomstenbelasting.
Krijg snel zicht op de fiscale behandeling, praktische verwerking en aandachtspunten voor je administratie.
Start gratis